Miljonunderskott i Torsbys skolor efter åtta månader

Barn- och utbildningsnämnden i Torsby beslutade den 17 september 2026 att godkänna budgetuppföljningen per den 31 augusti 2026. Samtidigt markerar nämnden allvaret i ett ackumulerat underskott på 3,7 miljoner kronor och ger förvaltningen i uppdrag att fortsätta arbetet med att få budgeten i balans.

Beslut

Barn- och utbildningsnämnden godkände budgetuppföljningen per den 31 augusti 2026. I beslutet betonas att underskottet är allvarligt och att förvaltningen ska fortsätta arbetet med att nå ekonomisk balans.

Kostnader och finansiering

Enligt delårsrapporten uppvisar barn- och utbildningsnämnden ett ackumulerat underskott om 3,7 miljoner kronor per den 31 augusti 2026. Underskottet förklaras framför allt av högre personalkostnader än budgeterat, bland annat kopplat till sjukfrånvaro, vikarieinsatser och andra personalrelaterade kostnader.

Störst underskott finns inom förskola och grundskola. Förskoleverksamheten redovisar ett minus på 983 000 kronor, där både personalkostnader och bidrag till fristående verksamheter överstiger budget. Grundskolornas samlade utfall ligger 3,394 miljoner kronor sämre än budget, huvudsakligen på grund av ökade personalkostnader och högre övriga verksamhetskostnader.

Andra delar av verksamheten visar samtidigt överskott. Gymnasieskolan och vuxenutbildningen redovisar ett plus på 378 000 kronor, främst tack vare högre intäkter än beräknat, trots att personalkostnaderna ligger över budget. Kulturskolan bidrar med ett överskott på 277 000 kronor och den förvaltningsövergripande verksamheten visar ett mindre överskott.

I prognosen bedöms helårsresultatet bli något bättre än utfallet efter augusti. Underskottet vid årets slut väntas landa på cirka 2 miljoner kronor. Prognosen kopplas bland annat till ökade intäkter inom gymnasieverksamheten, minskade utbetalningar till fristående förskolor, beviljade bidrag inom befintlig verksamhet och periodiseringseffekter som förväntas justeras.

Åtgärder för att dämpa kostnaderna

För att dämpa kostnadsutvecklingen har förvaltningen redan vidtagit flera åtgärder. Nämnden beskriver en "stor restriktivitet" kring inköp och nyrekryteringar. Varje rekryteringsbehov prövas, personalresurser anpassas och tidsbegränsade anställningar minskas där det är möjligt.

Ekonomiska uppföljningar har också intensifierats för att snabbare kunna sätta in åtgärder vid avvikelser. Ett ytterligare spår är att utveckla samverkan mellan förskola och fritidshem för att skapa en mer resurseffektiv organisation.

Se även Tvåmiljoners underskott i Torsbys skolverksamhet för en tidigare bild av läget i verksamheten.

Tidsplan och nästa steg

Effekterna av de genomförda åtgärderna ska följas löpande under hösten som en del av nämndens ekonomiska uppföljning. Arbetet med att få budgeten i balans fortsätter inom barn- och utbildningsförvaltningen.